工会决算情况说明书

××××××公司工会委员会×年度工会决算情况说明书

一、总体情况：

（一）当年收入、支出、结余总体情况及增长情况

××××××公司工会委员会（以下简称:×××工会）于×年×月×日取得了工会法人资格，分别明确了工会财务人员会计、出纳的岗位职责权限，2021年×××公司工会严格执行《工会会计制度》的要求，按照新会计制度的规定进行会计核算。

×年×××工会工会经费收入合计×××元、工会经费支出合计×××元、本年度工会经费结余×××元,累计滚存结余×××元。

（二）资产、固定资产、投资、借出款等项目的总体情况及增长情况

×年×××工会资产仅有银行存款×××元，本年度未发生固定资产采购、投资以及借出款等项目。

二、收入情况

2021年度×××工会工会经费收入合计×××元，其中：

（一）会费收入合计×××元，占收入的15.09%，主要为本年度会员职工每月按工资0.5%缴纳会费构成,完成本年预算×××元的×××%。

（二）拨缴经费收入合计×××元，占收入的×××%，主要为本年度行政每季度按法定缴纳省总工会后经×××返款总额，完成本年预算×××元的×××%，主要是2021年第一季度至第三季度拨缴经费收入×××元，世博集团工会退还小微企业×年工会经费×××元，×年第四季度拨缴经费收入由于缴纳时间点在2021年12月，截止年末上级公司还未返还至公司账户。

（三）其他收入合计×××元，占收入的0.34%，主要是银行存款利息。

三、支出情况

2021年度×××工会工会经费支出合计×××0元，其中：

（一）职工活动支出合计×××元，占总支出的×××%，完成预算×××元的×××%。

其中：1.文体活动支出×××元，占总支出的×××%，完成预算×××元的×××%，主要是本年度开展三八妇女节活动×××元、春游活动×××元、采购乒乓球板×××元、组织观影×××元、响应上级公司活动六一儿童节关爱视频拍摄费用×××元；

2.职工集体福利支出×××元，占总支出的×××%，完成预算×××元的×××%，主要是购职工生日卡×××元、看望生病住院职工慰问×××元、春节端午节及中秋职工油米等慰问采购×××元等活动产生的费用。

（二）其他支出合计×××元，占支出的×××%，主要是银行手续费（包括网银盾及银行回单自助打印等手续费）。

四、结转结余情况

上年度工会经费结余×××元，本年结余×××元,累计滚存结余×××元，主要是银行存款。

五、重要资产情况

目前，×××工会资产只存在银行存款，累计滚存结余×××元，往年结余×××元。

六、本年度决算等财务工作开展情况

（一）财务制度或办法建立情况

在财务管理制度方面，×××工会严格执行《工会会计制度》规范财务会计管理工作。×××工会根据自己的实际情况，建立了财务管理制度。

（二）会计基础工作情况

为了控制成本费用开支，提高经费资金使用效率，×××工会严格执行《工会会计制度》的要求，按照新会计制度的规定进行会计核算，各项费用支出合理，费用报销所需附件完整；审批付款流程完善；会计账簿设置齐全、会计凭证和账簿均装订归档。

（三）业务操作控制情况

×××工会每月均进行现金盘点、银行存款核对，编制银行余额调节表，均账实相符；为了确保资金安全和高效运作，×××工会开通了网银支付功能，出纳和付款审核人员（会计）职责和权限已分离，操作密码已分设和保管，未发生同一人办理付款业务的全过程情况；银行预留印鉴章已分别由会计、出纳保管，其中会计保管法人印鉴章、出纳保管财务专用章。

××××××公司

202×年×月×日